Analyse des tendances de performance sociale et environnementale

Performance Sociale et Environnementale : analyse de tendances avec les outils SPI Online

Les outils d'audit SPI Online capturent des données sociales et environnementales pour une gestion et une prise de décision éclairées chez les institutions financières. Ces audits, supervisés pour garantir la qualité des données, couvrent divers types d'institutions, des prestataires traditionnels aux fournisseurs purement digitaux.

Les audits SPI Online évaluent six dimensions des Normes Universelles, incluant une septième dimension (optionnelle avant 2022) pour la performance environnementale. Les résultats montrent que les dimensions liées à l'équilibre de la performance financière et sociale (dimension 6), ainsi qu'au traitement responsable des employés (dimension 5) et des clients (dimension 4), obtiennent les meilleurs scores. Cela correspond à une approche responsable, où clients et employés sont protégés, et où les résultats financiers ne sont pas l’objectif exclusif. Les dimensions axées sur l'engagement de la direction envers les objectifs sociaux et environnementaux (dimension 2) ainsi que la définition et la surveillance de ces objectifs (dimension 1) sont plus exigeantes, et soulignent leur importance cruciale pour la réussite stratégique des institutions.

Les évaluations environnementales ont été intégrées dans 60% des audits, montrant un intérêt croissant pour ces thèmes. Cependant, les scores restent faibles (29% pour SPI4 – outil d’audit complet - et 39% pour ALINUS – outil de due diligence des investisseurs), indiquant une marge d'amélioration significative sur la performance environnementale.

Bien entendu, les scores varient en fonction du contexte, de la région et du statut juridique. L'essentiel est de commencer le processus à son propre rythme : mesurer les performances, les comparer avec celles de ses pairs, identifier les axes d'amélioration, définir un plan d'action et le mettre en œuvre.

La persévérance porte ses fruits, et les audits permettent d’identifier des « quick wins »

Les institutions qui réalisent des audits répétés montrent des progrès significatifs. Une analyse des institutions ayant réalisé trois audits ou plus révèle une amélioration continue des scores, passant de 72 % lors du premier audit à 77 % lors du troisième. Ces progrès reflètent les efforts des institutions pour mettre en œuvre les recommandations des audits précédents.

Les progrès sont les plus rapides autour de la conception des produits (dimension 3) entre le premier et le deuxième audit : le travail sur l’amélioration des produits et services permet un gain rapide. L'équilibrage de la performance financière et sociale (dimension 6) nécessite un engagement plus soutenu, sans différence marquante entre le premier et le deuxième audit.

Une gestion efficace de la performance sociale et environnementale améliore la qualité de votre portefeuille

Un résultat positif et pragmatique en faveur de la gestion des performances sociales : les institutions avec de meilleurs scores SPI ont tendance à avoir une meilleure qualité de portefeuille, avec un taux de portefeuille à risque (PAR 30) plus bas. Cette corrélation est particulièrement forte dans les dimensions liées à la protection des clients, au traitement responsable des employés et à l'engagement de la direction envers les objectifs sociaux. Performances financières et performances sociales vont de pair !

Un engagement vers la durabilité

Les scores des audits SPI Online fournissent des indications cruciales pour construire les stratégies sociales et environnementales des institutions. En s'appuyant sur les Normes Universelles et les résultats des audits, les institutions peuvent mesurer leurs performances, affiner leurs stratégies, améliorer leurs pratiques et mieux aligner leurs objectifs sociaux et environnementaux avec leurs performances financières.

En fin de compte, la gestion de la performance sociale et environnementale est plus qu'un ensemble de bonnes pratiques : c'est un engagement envers la durabilité et l'impact positif sur les communautés servies. Même face à des défis complexes, une approche méthodique et centrée sur les clients peut mener à des résultats tangibles et bénéfiques.